河南郑州：把经济活动装进制度笼子让花钱不任性

“郑州市检察院积极主动开展内部控制与风险管理体系建设,是河南省第一家将财务内控系统做成功、见到成效的单位,填补了全省行政事业单位在内部控制方面的空白。”近日,在对郑州市检察院内控信息化系统进行验收时,河南省财政厅有关负责人对该院的工作给予充分肯定。

　　据悉,该院于2014年4月启动内部控制与风险管理体系建设工作,2015年1月1日,内控信息化系统正式上线运行,基本上实现了单位内部主要经济活动风险的防范和管控。

　　有预算才有支出,把钱花在刀刃上

　　记者在郑州市检察院采访时,该院检察长刘建国说:“内控机制建设,归根到底是通过科学化、规范化、信息化的手段,依法管好人、财、物。只要人、财、物不出问题,队伍就不会出问题。”

　　“我们的内控信息化系统共分为预算管理、支出管理、政府采购管理、合同管理、资产管理、项目管理、车辆管理七大模块。”采访当天,在工作人员的带领下,记者观摩了该院的内控信息化操作平台,感受信息化带来的高效便捷与精细完整。

　　为更好地发挥预算的管理作用,该院计财处在今年年初对机关各部门逐一走访,详细了解实际工作中发生的支出事项及具体业务过程,并由各部门申请全年预算计划,经院党组研究通过后,在内控信息化系统进行登记,严格实行“先预算后支出”原则,无预算一律不得支出,不能随意扩大开支范围和开支标准。

　　据该院计财处干警孙丽虹介绍,内控信息化平台“只认程序不认人”,没有支出指标和金额,没有系统通过各个审批环节自动生成的费用审批表,即使领导同意报销签字,也无法进行经费报销。

　　“管控只是手段,如何用同样的钱干更多的事,集中财力保障重点业务经费合理支出,才是我们工作的重点。”郑州市检察院计财处处长薛云如是说。

　　据统计,内控信息化系统投入使用后,该院预算执行能力大大提高。今年以来,该院通过政府采购公开招标形式办理了近千万元的重点经济活动,严谨的程序保障了重点业务工作的资金需求,实现了大要案专项经费保障率100%,办案车辆保障到位率100%。

　　资金到哪儿,内控就跟进到哪儿

　　在内控信息化系统中,所有经济活动必须严格按照年初制定的预算计划,根据系统提前设定好的制度、规定与手续进行,否则会因为资料不全、流程不对无法审核通过,被系统退回。

　　内控系统的应用,改变了以往“遵循惯例、实报实销”的模式,使所有经济活动都在财经法律制度的大框架下规范运行。最终实现事前申请审批、事中规范操作、事后强化监督、真实反映业务流程信息、提供各项指标数据、准确核算行政运行成本的全方位功能,为领导决策提供依据。

　　据介绍,郑州市检察院的内控系统把经济支出按业务性质归口管理,如全院性的教育培训经费统一归口到教育处,当需要支出教育培训经费时,应由教育处负责对培训事项进行审核,培训费票据应附有教育处提供的相关文件或会议纪要等依据,否则计财处就不能报销。各类经济活动归口管理,有效避免了过去各部门发生各项经济业务支出随意性大、权责不明、标准不一、采购活动分散、管理杂乱无章等问题的发生。

　　风险防控关口前移,防范舞弊预防腐败

　　在新的管理模式下,郑州市检察院的内控系统将每个院领导都作为一个独立的部门,和其他部门一起,每季度向全院干警公开各项财务数据。通过在网上办理审批手续,使权力在阳光下运行,确保了资金运行的安全性,项目建设的安全性,干警成长的安全性,避免不廉洁等行为的发生。

　　记者了解到,该院纪检监察部门全程参与监督,将风险防控关口前移,保证单位经济活动合法合规、资产安全、财务信息真实完整,有效防范舞弊和预防腐败。

　　内控系统不但取代了过去的“一支笔”审批,而且对事前审批、大额预算审批、政府采购等支出项目起到了很好的事前防控作用,避免了重大问题的出现。各部门负责人及院领导可以根据授权,随时点击查看经费分析,了解掌握分管部门的预算执行情况。

　　“通过内控系统把本单位的各项经济活动装进制度的笼子里,使各项经济活动在政策、法规、制度下规范运行。我们将通过不断发现查找问题和风险控制点,最终全面实现以预算管理为主线,以资金管控为核心的新型管理模式。”郑州市检察院主管计财工作的院领导张慧云说。